EXIT MEETING NAZIRAN PEMATUHAN PERAKAUNAN AKRUAN

?? EXIT MEETING NAZIRAN PEMATUHAN PERAKAUNAN AKRUAN ??? Tarikh: 28 April 2022 (Jumaat) ?? Masa: 9.00 pg ?? Tempat: Bilik Mesyuarat Sipadan Pejabat, JAS, Sabah Anjuran Jabatan Akauntan Negara Malaysia, Negeri Sabah ??????? Kehadiran JAS Sabah: 1.Tuan Pengarah 2.Timbalan Pengarah 3.Ketua Penolong Pengarah 4.Ketua-Ketua Unit. 5.PPT 6.Bahagian Pentadbiran dan Kewangan KEHADIRAN JABATAN AKAUNTAN NEGARA 1.Pengarah JAN Negeri Sabah 2.Team Auditer ?? * Tujuan Mesyuarat:* ??Memeriksa dan menilai prosedur pematuhan perakaunan akruan bagi kawalan dalaman Memberi khidmat nasihat berkaitan perbelanjaan ?? *Ringkasan penemuan Naziran adalah seperti berikut: 1?? Arahan pembayaran perolehan dokumen kewangan EP dan 1GFMAS tidak dilampiran. 2?? Inden Kerajaan tidak diisi dengan lengkap. 3?? Lebih tuntutan elaun harian daripada pegawai 4?? Tiada cop tarikh terima pada Invois manual 5?? Tiada borang kebenaran bertugas rasmi di luar pejabat dilampirkan. PENAMBAHBAIKAN ADALAH SEPERTI BERIKUT 1?? Penyemak hendaklah memastikan setiap pembayaran yang dilaksanakan terdapat lampiran sokongan yang telah disahkan penyelia 2?? Setiap penerimaan Invois manual hendahlah dicop tarikh penerimaan. 3?? Lebih kiraan tuntutan elaun harian dan hendaklah dikutip semula daripada pegawai terlibat 4?? Penyemak perlu memastikan semua borang tuntutan OT dan TNT hendaklah disertakan surat kebenaran bertugas rasmi di luar pejabat yang disahkan. 5?? Perjalanan semasa melakukan tugas rasmi hendaklah dikira dengan betul oleh pegawai bersama dengan kenyataan tuntutan tnt yang dicatatkan. Dokumen sokongan juga seperti resit hendaklah betul yang dikemukakan dengan tugas rasmi. Maklumbalas hendaklah dijawab dalam tempoh 14 hari mulai tarikh exit meeting.